Klawisze Dostępności

  • Wersja kontrastowa: Alt + 1
  • Jak korzystać z BIP: Alt + 2
  • Menu Przedmiotowe: Alt + 3
  • Menu Podmiotowe: Alt + 4
  • Mapa Witryny: Alt + 5
  • Przejdź do treści strony: Alt + 6
BIP

Kontrola Nr 7/2012

Informacja o przebiegu i efektach kontroli przeprowadzonych w Miejskim Ośrodku Pomocy Społecznej w Bieruniu.

1.

Znak sprawy

IK.1711.3.2012

2.

Numer protokołu

7/2012

3.

Nazwa jednostki kontrolowanej

Miejski Ośrodek Pomocy Społecznej w Bieruniu

4.

Adres jednostki kontrolowanej

43-155 Bieruń, ul. Wawelska 35

5.

Temat kontroli

Rozrachunki z pracownikami.

6.

Zakres kontroli

2011 rok

7.

Daty przeprowadzenia kontroli

05.10-19.10.2012 r.

8.

Rodzaj przeprowadzonej kontroli

problemowa

9.

Metoda przeprowadzonej kontroli

wyrywkowa

10.

Wnioski/zalecenia pokontrolne

 

Zobowiązać Dyrektora Miejskiego Ośrodka Pomocy Społecznej w Bieruniu do:

1. Potwierdzania faktu składania sprawozdań budżetowych w jednostce samorządu terytorialnego mając na uwadze zapisy § 18 rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 3 lutego 2010 r. w sprawie sprawozdawczości budżetowej (Dz.U. Nr 20, poz. 103):

- kierownicy samorządowych jednostek organizacyjnych sporządzający sprawozdania są obowiązani do terminowego przekazywania sprawozdań odbiorcom sprawozdań,

- terminy przekazywania sprawozdań oraz odbiorców sprawozdań w zakresie budżetów jednostek samorządu terytorialnego określa załącznik nr 44 do rozporządzenia.

2.  Wzmocnienia nadzoru nad ewidencjonowaniem zmian wprowadzanych do wewnętrznych regulacji wydawanych
w formie zarządzeń, mając na uwadze zapis:

a)  art. 68 ust. 2 pkt 1 ustawy z dnia 27 sierpnia 2009 r.
o finansach publicznych (Dz.U. Nr 157, poz. 1240
z późn.zm.):

Celem kontroli zarządczej jest zapewnienie w szczególności:

- zgodności działalności z przepisami prawa oraz procedurami wewnętrznymi,

b)  komunikatu Nr 23 Ministra Finansów z dnia 16 grudnia 2009 r. w sprawie standardów kontroli zarządczej dla sektora finansów publicznych
(Dz.Urz. MF Nr 15, poz. 84):

- procedury wewnętrzne, instrukcje, wytyczne, dokumenty określające zakres obowiązków, uprawnień
i odpowiedzialności pracowników i inne dokumenty wewnętrzne stanowią dokumentację systemu kontroli zarządczej.

Dokumentacja powinna być spójna i dostępna dla wszystkich osób, dla których jest niezbędna. 

3.    Przywrócenia w zarządzeniu dotyczącym zasad kontroli dokumentów księgowych - wykazu osób (stanowisk) zobowiązanych do przeprowadzenia kontroli, wraz
ze wzorami podpisów, mając na uwadze zapis komunikatu Nr 23 Ministra Finansów z dnia 16 grudnia 2009 r. w sprawie standardów kontroli zarządczej dla sektora finansów publicznych (Dz.Urz. MF Nr 15, poz. 84):

Powinny istnieć przynajmniej następujące mechanizmy kontroli dotyczące operacji finansowych i gospodarczych:

a)  rzetelne i pełne dokumentowanie i rejestrowanie operacji finansowych i gospodarczych,

b)  zatwierdzanie (autoryzacja) operacji finansowych przez kierownika jednostki
lub osoby przez niego upoważnione,

c)  podział kluczowych obowiązków,

d)  weryfikacja operacji finansowych i gospodarczych przed
i po realizacji.

Redakcja komunikatuRejestr zmian

Drukuj Liczba odwiedzin: 9912

Obsługa i nadzór techniczny: IntraCOM.pl